Bien préparer sa retraite avec le PER individuel : un levier d’épargne à long terme

Anticiper sa retraite est aujourd’hui une nécessité pour de nombreux Français. L’allongement de la durée de vie, l’évolution du système de retraite par répartition et l’incertitude sur les montants futurs perçus poussent les actifs à chercher des solutions d’épargne complémentaires. Parmi les dispositifs les plus plébiscités ces dernières années, le Plan d’Épargne Retraite Individuel (PERin) se distingue comme une solution flexible, accessible et fiscalement avantageuse.

Mais en quoi consiste ce dispositif ? Quels sont ses avantages concrets ? À qui s’adresse-t-il ? Et comment l’utiliser efficacement pour construire un complément de revenu à la retraite ? Cet article fait le point.

Qu’est-ce que le PER individuel (PERin) ?

Mis en place par la loi Pacte en 2019, le PER individuel est un produit d’épargne à long terme destiné à préparer la retraite. Il remplace progressivement les anciens produits comme le PERP (Plan d’Épargne Retraite Populaire) ou le contrat Madelin. Contrairement à ces dispositifs plus rigides, le PERin offre davantage de souplesse, tant au niveau des versements que des modalités de sortie.

Il s'agit d'un produit accessible à tous : salarié, indépendant, fonctionnaire ou même sans activité professionnelle, chacun peut ouvrir un PER individuel à titre personnel, en parallèle d’éventuels dispositifs d’entreprise (comme le PER collectif ou obligatoire).

Les avantages du PER individuel

Le PERin séduit par plusieurs atouts qui en font un outil pertinent pour la planification de la retraite :

1. Une fiscalité attractive

L’un des principaux attraits du PERin est son avantage fiscal à l’entrée. En effet, les sommes versées sont déductibles du revenu imposable (dans certaines limites), ce qui permet de réduire immédiatement son impôt sur le revenu.

Exemple : un contribuable imposé à 30 % qui verse 3 000 € sur son PERin peut réduire son impôt de 900 €. Cette incitation permet de constituer une épargne de long terme tout en bénéficiant d’un levier fiscal non négligeable.

2. Une épargne souple et personnalisable

Contrairement à certains placements retraite plus rigides, le PER individuel permet de moduler librement les versements : aucune obligation de fréquence ni de montant. Il peut ainsi convenir aussi bien à ceux qui souhaitent épargner régulièrement qu’à ceux qui préfèrent des versements ponctuels selon leurs possibilités.

Par ailleurs, les sommes épargnées sont investies dans des supports financiers (fonds en euros, unités de compte...), avec une gestion pilotée proposée par défaut, qui adapte automatiquement le niveau de risque en fonction de l’âge du titulaire.

3. Des options de sortie variées

À l’échéance (c’est-à-dire au moment de la retraite), le PERin offre plusieurs choix de sortie :

• en capital, en une ou plusieurs fois ;
• en rente viagère, pour percevoir un revenu régulier à vie ;
• ou un mix des deux, selon les besoins du titulaire.

Cette souplesse est appréciée, car elle permet d’adapter le déblocage de l’épargne à sa situation personnelle au moment de la retraite.

Le PER individuel pour épargne pour sa retraite : un outil à considérer dès aujourd’hui

Même si la retraite peut sembler lointaine, plus on commence tôt, plus l’effet de capitalisation joue en faveur de l’épargnant. L’un des grands atouts du le per individuel pour épargne pour sa retraite réside justement dans sa capacité à créer un capital sur le long terme grâce aux intérêts composés et à une gestion adaptée à l’horizon de placement.

Prenons un exemple concret : une personne qui commence à verser 150 € par mois dès l’âge de 30 ans, avec un rendement moyen de 3 %, pourrait accumuler plus de 75 000 € à 65 ans. Cela représente une somme précieuse pour compléter une pension de retraite et maintenir son niveau de vie.

À qui s’adresse le PER individuel ?

Ce dispositif est ouvert à tous les profils, sans condition de statut ou de revenus :

• Les jeunes actifs peuvent commencer à épargner tôt, même avec de petits montants, pour bénéficier de l’effet temps.
• Les indépendants et professions libérales, souvent moins couverts par les régimes de retraite obligatoires, trouvent dans le PERin un complément indispensable.
• Les salariés, en plus des éventuels plans d’épargne retraite collectifs proposés en entreprise, peuvent l’utiliser pour diversifier leur stratégie.
• Les personnes proches de la retraite peuvent également s’en servir comme outil de défiscalisation sur leurs dernières années d’activité.

Un dispositif flexible… mais à bien comprendre

Même si le PER individuel présente de nombreux avantages, il convient de noter quelques points de vigilance :

• Les sommes versées sont bloquées jusqu’à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé (achat de la résidence principale, invalidité, décès du conjoint, surendettement, etc.).
• La fiscalité à la sortie dépend du mode de sortie choisi (capital ou rente) et peut être complexe : un accompagnement personnalisé est souvent utile pour optimiser cette phase.
• Les supports d’investissement comportent un risque de perte en capital, notamment dans le cadre d’unités de compte : bien choisir la gestion et les profils de risque est essentiel.

Pourquoi ouvrir un PER maintenant ?

Avec la réforme des retraites et les incertitudes sur le niveau des pensions futures, il devient essentiel de prendre en main sa stratégie de revenus à long terme. Ouvrir un PER individuel ne signifie pas forcément y placer des sommes importantes dès le départ, mais initier une démarche, poser un cadre et faire évoluer progressivement son effort d’épargne en fonction de ses possibilités.

De plus, l’incitation fiscale est d’autant plus intéressante que votre taux marginal d’imposition est élevé. Dans certains cas, cela peut même justifier un effort d’épargne ponctuel en fin d’année pour optimiser sa déclaration.

Le Plan d’Épargne Retraite Individuel (PERin) s’impose aujourd’hui comme une solution incontournable pour toute personne souhaitant se constituer un complément de revenu pour la retraite. Alliant souplesse, avantage fiscal et diversité de gestion, il permet à chacun de bâtir une épargne retraite sur mesure.

Comme tout produit financier, il nécessite une bonne compréhension de ses mécanismes, mais les possibilités offertes par le PERin en font un outil stratégique pour aborder l’avenir avec plus de sérénité.